县人大常委会：

《云霄县2020年收支预算调整草案》已于2020年12月18日经县政府第十四次常务会议研究通过，现提请县人大常委会审议、批准。

专此报告。

云霄县人民政府

2020年12月21日

云霄县2020年收支预算调整草案

今年来，全县财税部门及各执收单位在县委正确领导下，在县人大监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，更加积极有为地实施积极的财政政策，更好统筹常态化疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚持稳中求进工作总基调，推动高质量发展超越，按照“优势互补、高质量发展”的要求，实施“中心开发、南扩北延”战略，加快形成“一核两翼三片四区”区域发展新格局。根据《预算法》的规定，结合当前财政收支实际，需对2020年度全县财政收支预算进行相应调整,具体如下：

一、一般公共预算收支

（一）一般公共预算收入方面

一般公共预算总收入年初预算103060万元，调减2260万元，调为100800万元，比上年增收1672万元，增长1.69%。其中：上划中央级收入年初预算38700万元，调减4100万元，调为34600万元，比上年增收3220万元，增长10.26%；地方一般公共预算收入年初预算64360万元，调增1840万元，调为66200万元，比上年减收1548万元，下降2.28%。调整后，一般公共预算总收入中税收收入77885万元，税性比例77.27%，比上年下降6.83个百分点；地方一般公共预算收入中税收收入43285万元，税性比例65.88%，比上年下降11.35个百分点。

地方级一般公共预算收入调整的具体方案是：

（1）按收入科目分类：

①税收收入调为43285万元，调减11545万元，其中：增值税调为18200万元，调减2336万元；企业所得税调为7700万元，调减160万元；个人所得税调为2040万元，调减560万元；城市维护建设税调为1181万元，调减265万元；资源税调为2201万元，调增2001万元（主要是核电集团补征资源税）；房产税调为1700万元，调减80万元；印花税调为730万元，调减120万元；城镇土地使用税调为1130万元，调减436万元；土地增值税调为1900万元，调减7720万元（主要是房地产综合开发公司缓缴土增税）；车船税调为1393万元，调增141万元；契税调为4250万元，调减810万元；耕地占用税调为800万元，调减1200万元；环保税调为58万元，调减2万元；其他税收收入调为2万元，调增2万元。②行政事业性收费收入调为3230万元，调增330万元。③罚没收入调为2438万元，调增488万元。④专项收入调为14128万元，调增10098万元（主要是增加计提土地两金）。⑤国有资源（资产）有偿使用收入调为2920万元，调增2320万元（主要是核电集团缴交海域使用金）。⑥政府住房基金收入调为116万元，调增66万元。⑦其他收入调为83万元，调增83万元。

（2）按收入结构分类

1、税收收入调为43285万元，调减11545万元。因受落实落细减税降费和疫情税收优惠政策的影响，税务局总收入年初预算95200万元，调为79683万元，调减15517万元。

2、非税收入调为22915万元，调增13385万元。

（二）调入资金方面

一般公共预算调入资金年初预算68689万元，调减40689万元，调为28000万元，其中：国有资本经营预算调入调减4000万元，调为0万元；部门结余结转资金上缴调入调减26689万元，调为0万元；政府性基金结余调入调减10000万元，调为28000万元。

（三）一般公共预算支出方面

一般公共预算支出年初预算195852万元，调增79148万元（含新增债券22888万元及外债转贷世行医改项目955万元），调为275000万元，其中：省、市专款支出调增49609万元，调为78827万元，县本级支出调增29539万元，调为196173万元，具体是：

（1）一般公共服务支出年初预算为22769万元，调为23370万元，调增601万元。

（2）国防支出年初预算为365万元，调为837万元，调增472万元。主要是易地建设防空地下室支出。

（3）公共安全支出年初预算为10619万元，调为13343万元，调增2724万元。

（4）教育支出年初预算为62072万元，调为73271万元，调增11199万元。主要是增加义务教育教师奖励性绩效工资总量及幼儿园聘用教师等支出。

（5）科学技术支出年初预算为1049万元，调为1758万元，调增709万元。主要是增加上级专款支出。

（6）文化旅游体育与传媒支出年初预算为2110万元，调为2726万元，调增616万元。主要是增加上级专款支出。

（7）社会保障和就业支出年初预算为30017万元，调为39976万元，调增9959万元。主要是增加疫情期间价格和副食品补贴及调增退休中人待遇支出等。

（8）卫生健康支出年初预算为19066万元，调为21633万元，调增2567万元。主要是增加疫情防控经费及债券资金用于世行医改促进项目等。

（9）节能环保支出年初预算为2820万元，调为5188万元，调增2368万元。主要是增加债券资金用于旧城关北部片区污水工程及农村垃圾和黑臭水体治理等。

（10）城乡社区支出年初预算为7084万元，调为31894万元，调增24810万元。主要是增加债券资金用于农村四好公路、滨北路、将军大道拓宽等交通基础设施建设支出。

（11）农林水支出年初预算为21195万元，调为38603万元，调增17408万元。主要是增加债券资金用于乡村振兴工程项目及上级专款支出等。

（12）交通运输支出年初预算为1556万元，调为4061万元，调增2505万元。主要是增加上级专款支出。

（13）资源勘探信息等支出年初预算为128万元，调为454万元，调增326万元。

（14）商业服务业等支出年初预算为925万元，调为1985万元，调增1060万元。主要是增加上级专款支出。

（15）金融支出年初预算为20万元，调为25万元，调增5万元。

（16）自然资源海洋气象等支出年初预算为2122万元，调为3003万元，调增881万元。主要是增加上级专款支出。                                                                               

（17）住房保障支出年初预算为0万元，调为789万元，调增789万元。主要是增加专款支出保障性安居工程建设等。

（18）粮油物资储备支出年初预算为878万元，调为636万元，调减242万元。主要是调整科目。

（19）灾害防治及应急管理支出年初预算为994万元，调为1924万元，调增930万元。主要是增加上级专款支出。

（20）预备费年初预算为200万元，调为0万元，调减200万元，具体列支科目：社会保障和就业支出200万元。

（21）其他支出年初预算为200万元，调为232万元，调增32万元。

（22）债务付息支出年初预算为9633万元，调为9263万元，调减370万元。

（23）债务发行费用支出年初预算为30万元，调为29万元，调减1万元。

（四）收支平衡方面

财力收入：307341万元。1、一般公共预算收入66200万元；2、上级补助收入153963万元，其中：体制返还补助10518万元，一般性转移支付收入69426万元，专项转移支付收入74019万元（年终与省里对账会将部分专款调整到一般转移支付）。3、地方政府债券转贷资金收入36834万元（其中，新增债券22888万元，外债转贷世行医改促进项目955万元，置换债券12991万元）。4、调入资金28000万元。5、调入预算稳定调节基金12467万元。6、上年结余9877万元。

财力支出：303570万元，1、一般公共预算支出275000万元，其中：专款支出78827万元，县本级支出196173万元。2、上解支出10122万元。3、地方政府债券还本17448万元。4、安排预算稳定调节基金1000万元。

收支结余：3771万元，其中：结转下年3771万元（专款结转）。

二、政府性基金预算收支

（一）县本级政府性基金收入年初181550万元，调减61413万元，调为120137万元，主要项目是土地出让金收入调减61303万元，调为116697万元；城市基础配套费收入2000万元，保持不变；污水处理费调增100万元，调为1100万元；彩票公益金收入调减210万元，调为340万元。

（二）县本级政府性基金支出年初134445万元，调减47248万元，调为87197万元。主要是土地出让金支出调减46992万元（主要是部分项目调整从一般债券列支），调为78737万元；城市基础配套费调减412万元，调为2008万元；彩票公益金550万元，保持不变；污水处理费调增298万元，调为1148万元；债务付息支出调减154万元，调为4712万元；债务发行手续费调增12万元，调为42万元。

（三）基金结余情况

基金收入合计165961万元，其中：上年结余5351万元，本级基金收入120137万元，专款收入5759万元，棚改专项债券收入10000万元，其他专项债券收入18000万元，抗疫特别国债收入6714万元。

基金支出合计136696万元，其中：本级基金支出87197万元，专款支出5833万元，地方政府债券还本8952万元，棚改专项债券支出10000万元，其他专项债券支出18000万元，抗疫特别国债支出6714万元。

基金结余29265万元，其中：调入一般公共预算28000万元，结转下年205万元，净结余1060万元。

三、国有资本经营预算收支

国有资本经营预算，年初预算保持不变。

四、社会保险基金预算收支

社会保险基金预算属于代编预算，由全市统筹管理，年初预算保持不变。