县人大常委会：

《云霄县2019年收支预算调整草案》已经县政府研究通过，现提请县人大常委会审议、批准。

县长：张明东

2019年12月16日

云霄县2019年收支预算调整草案

今年来，全县财税部门及各执收单位在县委正确领导下，在县人大监督下，认真领会习近平新时代中国特色社会主义思想，贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，在落实减税降费前提下，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕“高质量发展落实赶超”战略目标，加快建设宜居宜业宜游新云霄，奋力谱写云霄发展新篇章的工作部署，深化财政改革、规范财政管理，继续全力支持打好“三大攻坚战”，保障了全县经济和各项事业的稳健发展。根据《预算法》的规定，结合当前财政收支实际，需对2019年度全县财政收支预算进行相应调整,具体如下：

一、一般公共预算收支

（一）一般公共预算收入方面

一般公共预算总收入年初预算106000万元，调减6900万元，调为99100万元，比上年增收34万元，增长0.03%。其中：上划中央级收入年初预算36264万元，调减264万元，调为36000万元，比上年增收3352万元，增长10.27%；地方一般公共预算收入年初预算69736万元，调减6636万元，调为63100万元，比上年减收3318万元，下降5%。一般公共预算总收入中税收收入85652万元，税性比例86.43%，比上年提高0.76个百分点；地方一般公共预算收入中税收收入49652万元，税性比例78.69%，比上年提高0.07个百分点。

地方级一般公共预算收入调整的具体方案是：

（1）按收入科目分类：

①税收收入调为49652万元，调减9799万元，其中：增值税调为18490万元，调减2646万元；企业所得税调为7510万元，调增10万元；个人所得税调为2600万元，调增700万元；城市维护建设税调为1263万元，调减517万元；资源税调为182万元，调减658万元；房产税调为1630万元，调减510万元；印花税调为670万元，调减280万元；城镇土地使用税调为1433万元，调减315万元；土地增值税调为7943万元，调减3357万元；车船税调为1206万元，调减221万元；契税调为4902万元，调增102万元；耕地占用税调为1700万元，调减2200万元；环保税调为59万元，调增29万元；其他税收收入调为64万元，调增64万元。②行政事业性收费收入调为3120万元，调增220万元。③罚没收入调为1900万元，调减1790万元。④专项收入调为5636万元，调增3301万元。⑤国有资源（资产）有偿使用收入调为1800万元，调增1140万元。⑥政府住房基金收入调为48万元，调减152万元。⑦其他收入调为944万元，调增444万元。

（2）按收入结构分类

1、税收收入调为49652万元，调减9799万元。因落实减税降费政策及增值税期末余额留抵退税，税务局总收入年初预算97600万元，调为87276万元，调减10324万元。

2、非税收入调为13448万元，调增3163万元。

（二）调入资金方面

一般公共预算调入资金年初预算36625万元，调减8281万元，调为28344万元，其中：专户集中上缴调减150万元，调为0万元；国有资本经营预算调入调减2383万元，调为6617万元；部门结余结转资金上缴调减5748万元，调为16180万元；政府性基金结余调入5000万元，保持不变；世行医改项目专户调入547万元，保持不变。

（三）一般公共预算支出方面

一般公共预算支出年初预算231937万元，调增23063万元（含第二批新增债券3750万元及外债转贷世行医改项目843万元），调为255000万元，其中：省、市专款支出调增21678万元，调为81401万元，县本级支出调增1385万元，调为173599万元，具体是：

（1）一般公共服务支出年初为22865万元，调为21151万元，调减1714万元。

（2）国防支出年初为385万元，调为242万元，调减143万元。主要是机构改革，支前办经费不在该科目体现。

（3）公共安全支出年初为12787万元，调为11663万元，调减1124万元。

（4）教育支出年初为62949万元，调为63305万元，调增356万元。

（5）科学技术支出年初为1364万元，调为1338万元，调减26万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出年初2295万元，调为2338万元，调增43万元。

（7）社会保障和就业支出年初28608万元，调为31077万元，调增2469万元。主要是增加离退休人员增资及落实减税降费政策增加养老金补助支出等。

（8）卫生健康支出年初18350万元，调为19765万元，调增1415万元。主要是增加债券资金用于世行医改促进项目等。

（9）节能环保支出年初129万元，调为5700万元，调增5571万元。主要是增加债券资金用于农村人居环境整治（一革命四行动）及城区黑臭水体治理等。

（10）城乡社区支出年初19246万元，调为20896万元，调增1650万元。主要是增加债券资金用于农村四好公路建设、滨北新区建设及国道（火田、云陵段）改造等。

（11）农林水支出年初31596万元，调为42967万元，调增11371万元。主要是机构改革，移民中心经费在该科目列支及债券资金用于农村安全饮水工程等。

（12）交通运输支出年初15673万元，调为16590万元，调增917万元。主要是增加上级专款支出。

（13）资源勘探信息等支出年初479万元，调为688万元，调增209万元。

（14）商业服务业等支出1022万元，调为996万元，调减26万元。

（15）金融支出年初30万元，保持不变。

（16）自然资源海洋气象等支出年初为2093万元，调为2242万元，调增149万元。。                                                                               

（17）住房保障支出年初1045万元，调为2984万元，调增1939万元。主要是增加专款支出保障性安居工程建设等。

（18）粮油物资储备支出年初863万元，调为693万元，调减170万元。

（19）灾害防治及应急管理支出年初993万元，调为868万元，调减125万元。

（20）预备费年初200万元，调为0万元，调减200万元，具体列支科目：社会保障和就业支出200万元。

（21）其他支出年初530万元，调为701万元，调增171万元。主要是增加专款支出用于海防基础设施建设等。

（22）债务付息支出年初8405万元，调为8724万元，调增319万元。主要是增加地方政府债券利息支出。

（23）债务发行费用支出年初30万元，调为42万元，调增12万元，主要是增加地方政府债券发行费用支出。

（四）收支平衡方面

财力收入：286020万元。1、一般公共预算收入63100万元；2、上级补助收入137926万元，其中：体制返还补助10518万元，均衡性转移支付补助24266万元，县级基本财力保障机制奖补资金补助12284万元，农村税费改革补助2704万元，重点生态功能区转移支付收入941万元，革命老区转移支付收入3330万元，专项转移支付补助83883万元。3、地方政府债券转贷资金收入37991万元（其中，新增债券22650万元，外债转贷世行医改促进项目843万元，置换债券14498万元）。4、调入资金28344万元。5、调入预算稳定调节基金12527万元。6、上年结余6132万元。

财力支出：283538万元，1、一般公共预算支出255000万元，其中：专款支出81401万元，县本级支出173599万元。2、上解支出8017万元。3、地方政府债券还本14498万元。4、安排预算稳定调节基金6023万元。

收支结余：2482万元，其中：结转下年2482万元（专款结转）。

二、政府性基金预算收支

（一）县本级政府性基金收入年初93450万元，调减40950万元，调为52500万元，主要项目是土地出让金收入调减41920万元，调为48080万元；城市基础配套费收入调增900万元，调为2800万元；污水处理费调增50万元，调为1050万元；彩票公益金收入调增20万元，调为570万元。

（二）县本级政府性基金支出年初104872万元，调减3710万元，调为101162万元。主要是土地出让金支出调减40711万元，调为44765万元；城市基础配套费调减180万元，调为1789万元；彩票公益金调减127万元，调为423万元；污水处理费调增668万元，调为1518万元；债务付息支出调减98万元，调为2599万元；债务发行手续费调增38万元，调为68万元；土储专项债券13300万元，保持不变；棚改专项债券调增36700万元，调为36700万元。

土地出让金支出调减，主要是南湖湿地生态公园建设2800万元，滨北新区建设3000万元，和田路建设2000万元，回乡创业园基础设施建设2200万元，融媒体中心建设500万元，沿海基干林地保护1784万元，金霞路北段工程5000万元，西溪水源地污水处理站850万元，峰头水库一重山水环境整治1304万元，污水管网征地550万元，工人文化宫600万元及市政工程500万元等。

（三）基金结余情况

基金收入合计112163万元，其中：上年结余4651万元，本级基金收入52500万元，专款收入5012万元，土储专项债券收入13300万元，棚改专项债券收入36700万元。

基金支出合计106339万元，其中：本级基金支出51162万元，土储专项债券支出13300万元，棚改专项债券支出36700万元，专款支出5177万元。

基金结余5824万元，其中：调入一般公共预算5000万元，结转下年201万元，净结余623万元。

三、国有资本经营预算收支

（一）国有资本经营预算收入13728万元，保持不变。

（二）国有资本经营预算支出13728万元，保持不变。

1、其他国有资本经营预算支出1728万元，保持不变。

2、注入福建圣城投资集团有限公司资本金调增2382.57万元，调为5382.57万元。

3、调出资金调减2382.57万元，调为6617.43万元，调出资金主要是调入一般公共预算。

（三）国有资本经营预算收支实现平衡。

四、社会保险基金预算收支

社会保险基金预算属于代编预算，由全市统筹管理，年初预算保持不变。