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云霄县人民政府关于提请审议云霄县2016年县本级财政决算和2017年上半年财政预算执行情况报告的议案

发布时间:2017-08-16  发布机构:县府办  来源:县府办  【字体:

云政综〔2017〕129号

  

云霄县人民政府关于提请审议云霄县2016年县本级财政决算和2017年上半年财政预算执行情况报告的议案

 

县人大常委会:

《云霄县2016年县本级财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告》已经县政府研究通过,现提请县人大常委会审议、批准。

 

 

县长:张明东

2017年8月14日

(此件主动公开)


云霄县2016年县本级财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告

 

上半年,在县委的正确领导下,在县人大的监督支持下,我县财政工作按照省、市财政工作会议的总体部署,紧紧围绕年初确定的各项经济指标,不断加大财源建设力度,强化管征,确保了全县财政收支实现“双过半”。现将2016年县本级决算和2017年上半年的财政预算执行情况报告如下,请予审议。

 

2016年财政决算

 

一、县级财政收入决算总数316266万元

(一)县级一般公共预算收入57556万元,完成预算108.59%,比上年增长4.08%。

(二)上级补助收入133682万元,其中:返还性收入9191万元,均衡性转移支付收入17635万元,老少边穷转移支付收入4500万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入15075万元,结算补助收入3967万元,成品油价格和税费改革转移支付补助收入139万元,基层公检法司转移支付收入2317万元,义务教育等转移支付收入5395万元,基本养老保险和低保等转移支付收入8546万元,新型农村合作医疗等转移支付收入15333万元,农村综合改革转移支付收入5085万元,重点生态功能区转移支付收入97万元,固定数额补助收入1026万元,其他一般性转移支付收入2978万元,专项转移支付收入42398万元。

(三)调入资金14185万元。

(四)地方政府债券转贷收入79768万元。

(五)调入预算稳定调节基金10827万元。

(六)上年结余20248万元,其中:专款结余20248万元。

二、县级财政支出决算总数306516万元

(一)一般公共预算支出252406万元,完成预算101.18%,比上年增长9.65%。其中:专款支出87891万元;县本级支出164515万元。

1.一般公共服务支出11809万元,完成预算92.59%,比上年增长29.43%。主要是调整工资改革增资。

2.国防支出370万元,完成预算98.67%,与上年持平。

3.公共安全支出12193万元,完成预算107.44%,比上年增长20.23%。主要是增加调整工资改革增资、新招收治安巡防队员、购置消防车、禁毒基地建设等支出。

4.教育支出58597万元,完成预算105%,比上年增长8.9%。主要是调整工资改革增资等支出。

5.科学技术支出879万元,完成预算955.43%,比上年增长12.26%。主要是年终进行科目调整,将经信局的经费调在该科目列支。

6.文化体育与传媒支出5572万元,完成预算105.89%,比上年增长13.99%,主要是增加调整工资改革增资、潮剧晋京展演、皮划艇基地建设、魏妈文化园建设等支出。

7.社会保障和就业支出26617万元,完成预算114.11%,比上年增长25.33%,主要是调增机关事业单位退休人员工资改革增加养老金及各种社会保障项目提高标准增加支出等。

8.医疗卫生和计划生育支出32471万元,完成预算110.56%,比上年增长6.64%。主要是增加基层卫生医疗机构人员经费由财政负责保障、新农合配套、城乡医疗救助等支出。

9.节能环保支出3438万元,完成预算231.67%,比上年增长18.31%,主要是增加农村环境综合整治投入。

10.城乡社区支出35105万元,完成预算1454.83%,比上年增长75.49%,主要是增加地方政府债券支出。

11.农林水支出38132万元,完成预算150.64%,比上年下降24.65%。主要是增加造福工程和贫困村基础设施建设等支出,减少小二型水库除险加固、小农水重点县综合治理、海堤加固、万里生态水系综合治理、农村饮用水工程投入等。

12.交通运输支出9967万元,完成预算815.63%,比上年增长69.91%。主要是增加地方政府债券支出。

13.资源勘探信息等支出1361万元,完成预算504.07%,比上年增长35.15%。主要是增加县域产业发展支出和参与出资福建省技术改造投资基金。

14.商业服务业等支出4526万元,完成预算76.99%,比上年增长1.43%。主要是年终进行科目调整,将经信局的经费调整到科学技术支出科目列支。

15.金融支出30万元,完成预算85.71%。

16.国土海洋气象等支出3049万元,完成预算137.28%,比上年增长7.28%。

17.住房保障支出2877万元,完成预算339.27%,比上年下降58.24%,主要是增加农村危房改造支出,减少国有垦区危房改造和复兴路东段棚户区改造支出等。

18.粮油物资储备支出1462万元,完成预算152.45%,比上年下降8.45%。

19.其他支出1564万元,完成预算73.46%,比上年下降14.02%。

20.债务付息支出2303万元,完成预算117.26%,比上年增长82.49%。主要是地方政府债券增加所产生的利息支出。

21.债务发行费用支出84万元,完成预算100%,比上年增长90.91%。主要是地方政府债券增加所产生的发行费用支出。

(二)上解上级支出4108万元,其中:体制上解支出2460万元,政法经费保障体制改革专项上解550万元,江河下游对上游生态补偿上解37万元,农村信用社企业所得税省级分成部分上解465万元,上解省级就业调剂金15万元,上解精准扶贫资金111万元,中央统筹的农田水利建设资金上解17万元,省级统筹农田水利建设资金上解159万元,重点出口行业转型升级专项资金上解32万元,扣回历年小额担保贷款贴息结余资金上解262万元。

(三)地方政府债券还本支出16794万元。

(四)安排预算稳定调节基金9634万元。

(五)待偿债置换一般债券结余23574万元。

三、县级财政收支决算平衡情况

县级财政收入合计316266万元,支出合计306516万元,收支相抵结余9750万元。结余主要是各种专款结余9750万元。

此外,当年政府性基金预算收入34104万元,上年结余10962万元,上级补助收入6654万元,地方政府债券收入22486万元,基金收入合计74206万元。当年政府性基金预算支出44635万元,调出资金4345万元(其中:基金预算转列为一般预算后的基金历年结余资金4345万元,调入一般公共预算),地方政府债券还本22486万元,基金支出合计71466万元。收支结余2740万元,其中:专款1015万元,净结余1725万元。

 

2017年上半年财政预算执行情况

 

半年以来,全县财税部门在县委、县政府的正确领导下,坚持科学理财、依法理财,牢牢把握“稳中求进”的总体要求,积极发挥财政职能作用,促进经济平稳运行,合理有序安排预算支出,为完成2017年财政收支任务打下了良好基础。

一、财政收支基本情况

一般公共预算收支完成情况:上半年,全县一般公共预算总收入完成48605万元,完成年初预算的55.42%,同比增收4565万元,增长10.37%。其中:地方一般公共预算收入34092万元,完成年初预算的55.80%,同比增收317万元,增长0.94%;上划中央收入完成14513万元,同比增收4248万元,增长41.38%。一般公共预算总收入中税收收入完成36361万元,占总收入的74.81%,比上年提高6.92个百分点。其中:地方一般公共预算收入中税收完成21848万元,占地方级收入的64.09%,比上年提高5.95个百分点。

上半年,全县一般公共预算支出149978万元,增支37373万元,增长32.51%。完成省厅下达支出任务数28.77亿元的52.12%,超序时进度2.12个百分点。在一般公共预算支出中,扣除专项转移支付支出46341万元,县本级支出103637万元,占公共预算支出的69.10%。

政府性基金预算收支完成情况:上半年,县本级政府性基金收入完成8296万元,完成年初预算的10.99%,同比增收708万元,增长9.33%。全县政府性基金支出26697万元,完成省厅下达支出任务数5.28亿元的50.56%,同比减支23160万元,下降46.45%。其中:县本级支出23775万元,占基金支出的89.05%。主要用于:经堂口及江滨路白改黑、美霞大道建设、国道324线城关段改造提升、峰头水源工程项目征地拆迁、光电产业园区基础设施建设、列屿和开发区污水处理厂建设、商品房去库存、城区路口监控及红路灯系统建设、威惠庙和旧实验小学片区棚户区改造等民生项目。

二、预算执行主要特点

(一)财政收入保持稳定增长,实现“双过半”

我县各级财税部门早部署、早动员,围绕组织收入这个中心工作,多方采取措施,确保完成上半年财政收入任务。一般公共预算总收入增长10.37%,超序时进度5.42个百分点;地方一般公共预算收入增长0.94%,超序时进度5.8个百分点。总收入、地方级收入增幅分别位列全市11个县市区的第4名和第5名,为完成2017年全年财政收入任务奠定了良好的基础。

1-6月份,国税局累计入库19726万元,完成年初预算的48.81%,同比增收1913万元,同口径增长10.74%;地税局入库17535万元,完成年初预算的53.14%,同比增收5030万元,同口径增长40.22%;财政局组织的非税收入11344万元,完成年初预算的79.38%,同比减收2378万元,下降17.33%。从收入情况看,国税局上半年完成数与年初预期目标有一定的差距,要完成全年任务,压力依旧较大,下阶段要加强征管力度,采取有效措施,做到应收尽收。

(二)主体税种呈增长态势,税性比重提高,收入结构得到改善

受房地产市场短期影响,税收收入占一般公共预算总收入的比重提高,收入结构有所改善。

1.主体税种与其他工商税均呈现增长态势

主体税种税收收入累计完成26253万元,增收3489万元,增长15.33%,占税收总额的72.2%,拉动总收入增长7.93个百分点,其中:

增值税(100%部份)完成15644万元(含营改增9676万元),增收8010万元,增长104.93%。

企业所得税(100%部份)完成7663万元,增收1740万元,增长29.38%。

个人所得税(100%部份)完成2938万元,增收273万元,增长10.24%。

地方工商小税种完成6166万元,增收1481万元,增长31.61%。

2.耕占税、契税大幅度增长

1-6月,全县耕、契两税完成3616万元,同比增收1459万元,增长67.64%。主要是核电补征耕地占用税等。

3.重点行业税收有升有降,总体趋稳,略有增长

1-6月,全县重点行业税收完成26241万元(占税收总额的72.17%),增收1470万元,增长5.93%。一是工业税收完成9205万元,下降0.41%,其中光电企业税收4455万元,增长31.11%;二是商贸税收完成1655万元,增长39.19%;三是房地产税收完成11458万元,增长18.92%;四是建安税收完成2953万元,下降16.6%。

(三)非税收入也出现负增长

上半年各项非税收入合计20540万元(其中:一般预算非税收入12244万元,基金收入8296万元),减收1188万元,下降5.47%。非税收入完成较好的单位:公安局完成1149万元,占预算76.6%;人防办完成383万元,占预算54.71%;海洋与渔业局完成234万元,占预算52.58%;消防大队完成42万元,占预算105%;审计局完成106万元,占预算117.78%;林业局完成1074万元,占预算397.78%。完成较差的单位有:交通管理大队、国土局、房管局、环卫处、城市综合管理局、边防大队、卫计局、环保局、市场监督管理局、交通局等。

(四)向上争取资金继续保持增长

上半年,向上争取资金171132万元(其中地方政府债券86600万元),比上年同期增加43717万元,增长34.31%,向上争取资金取得较好成果。

(五)优化支出结构,民生、重点支出保障有力

全县在财力非常紧张的情况下,按照“稳增长、保民生”原则,继续优化支出结构,加大重点支出保障力度,切实保障和改善民生,提高财政资金使用效率,有力促进全县各项事业的发展。上半年,全县一般公共预算支出149978万元,增支37373万元,同比增长32.51%。其中,民生支出130362万元,增支30326万元,增长30.32%,占一般公共预算支出86.92%;财政八项支出106805万元,增支24415万元,增长29.63%。

1.民生支出保障有力

(1)教育支出37275万元,增长20.69%,主要用于第二实验小学建设、幼儿园建设、普通高中困难学生补助、公办学校“营养改善”等项目支出。

(2)文化体育与传媒支出4241万元,增长22.08%,主要用于新体育场、文物保护、文化宣传等项目支出。

(3)社会保障和就业支出14469万元,下降6.29%,主要用于城乡居民基本养老保险、困难群众基本生活救助等民生保障项目支出。

(4)医疗卫生与计划生育支出25678万元,增长79.55%,主要用于新农合医疗保险、城乡医疗救助、县医院和中医院医疗设备购置、基本公共卫生项目等民生工程支出。

(5)节能环保支出1374万元,下降46.79%,主要是因为减少农村环境综合整治和和平乡万亩枇杷生态园区上级专项资金支出。

(6)城乡社区支出12434万元,增长67.30%,主要用于美丽乡村建设、供水管网改造、城区垃圾处理等项目支出。

(7)农林水支出26992万元,增长18.72%,主要用于造福工程危房改造、扶贫补助、农村安全饮水工程、森林生态补助等项目支出。

(8)交通运输支出1499万元,增长123.73%。

(9)科学技术支出242万元,增长227.03%。

(10)国土海洋气象支出1802元,增长31.53%。

(11)住房保障支出3913元,增长759.78%。

(12)粮油物资储备支出444万元,下降28.04%。

2.一般性支出得到较好控制。认真落实“八项规定”和“约法三章”,坚持过“紧日子”,从严控制一般性支出和行政经费,确保“三公”经费只减不增。

三、全县上半年财政收支运行情况总体平稳,但仍然存在一些困难和问题,收入仍潜在不稳定性,收支矛盾将依然突出

(一)工业对财政收入的贡献率依然很低。上半年,工业税收收入仅占全县税收收入总额的25.32%,第三产业仍然是我县收入的主要来源。从表面上看,我县财政总收入增幅较大,但税性比重不是很高,总收入税性比重低于全市平均水平6.21个百分点,地方级税性比重低于全市平均水平6.43个百分点,说明我县财政收入的增长主要还是依赖非税收入的支撑,收入质量有待提高,收入结构尚未得到根本性的改善。

(二)财政收支矛盾十分突出。由于经济发展仍较滞后以及财政体制因素影响,我县财力仍很薄弱,财政困难局面短期还不能得到根本缓解,财政收入总量仍然处于全市的下游。1-6月,一般公共预算总收入4.86亿元仅占全市180.08亿元的2.70%,而县本级可支配财力仅3.41亿元,占全县一般公共预算支出的22.73%,超过四份之三的支出还是依靠财政体制补助实现,财政运行对财政体制补助的依存度仍然很高。然而各项法定支出、惠民支出、重点项目支出、工资支出及还贷任务等支出加重,都对财政提出更多的资金需求,增加了财政资金调度和预算收支平衡的压力,收入总量小的问题依然是制约我县经济发展的“瓶颈”。

(三)土地出让金收支缺口非常大,资金调度难度加大。上半年土地出让金收入完成5280万元,占预算7.19%,而上半年用于城市建设、收储土地及旧城改造等土地出让金支出37461万元,收支缺口高达3.2亿元。若下半年土地出让金收入不能完成预算,资金调度将十分困难,各项专项转移支付资金将无法兑现,也将影响全县重点项目的建设进度。

四、确保全年任务完成的主要措施

面对当前复杂的经济形势,根据我县1-6月收入任务的完成情况和财源结构以及经济发展态势,下半年我们将紧紧围绕全县经济发展重心,主动作为抓落实,全力以赴组织收入,确保全年目标任务顺利完成。因此,要突出抓好以下三方面工作:

(一)分解任务,做到应收尽收

为确保全年收入任务的完成,下半年还要完成财政总收入39095万元(其中:地方级收入27008万元)。我们已把下半年的收入任务分解下达到各执收部门,要求做到应收尽收。一是加大税收收入计划分析工作和税源监控,继续抓好民主评税、纳税评估,增强组织收入的预见性和针对性,以便完成年初预算收入任务。二是关注重点行业、重点企业、重点税源的税收变化,认真查找薄弱环节,努力挖掘增收潜力。三是加强对二手房屋、二手土地转让和拍卖的税收清理,特别是协调国土局、地税局加强以地控税,对2014年以来的农转地、临时用地及租用地的清理。四是积极协助房地产企业做好税收预测,按照项目进度拟定税收规划,督促企业按时按量申报税收。五是完善协税护税网络,加强与部门沟通协调,促使股权转让税收的征管到位。

(二)涵养财源,促进经济稳步增长

一是发挥财政资金的撬动作用,支持重点项目建设,以项目促税收。重点支持威惠庙片区棚户区改造、旧实验小学片区棚户区改造、漳江湾特大桥及连线工程、漳州沿海大通道云霄段(二期)项目、国道324线云霄城关段改造工程、开漳大道、云平高速、和田路、美霞大道、经堂口和江滨路白改黑等。同时,继续推动漳州核电及云霄抽水蓄能项目建设。二是发挥工业发展基金和“过桥资金”的作用,加大对华威、海峡彩亮等146家规模以上工业企业和小微企业的扶持,促进我县工业企业壮大发展,增加工业税收收入。三是加强金融风险监控,继续做好小微企业发展基金(应急周转金)申请服务工作,以有效缓解企业资金周转困难,帮助企业维护银行信用,扶持我县工业企业持续健康发展。四是落实促进建筑业发展的有力措施,促进建筑业和房地产投资,带动相关产业发展,增加税收收入。

(三)规范管理,不断提高资金使用效率

1.抓好增收节支,提高资金使用效率。支持税务部门依法征收、应收尽收,强化非税收入管理,努力提高收入质量。确保税收及时、足额入库,并认真开展税务稽查工作,大力清缴欠税。同时大力推进节支工作,加大民生投入,建设宜居宜业宜游的新云霄。牢固树立过紧日子的思想,严格执行“八项规定”和“约法三章”,严格控制一般性支出,确保“三公”经费零增长,并全力配合公车改革工作。加强对财政资金事前、事中、事后全过程监管,切实提高财政资金的使用效益。

2.强化资金盘活带动。一是认真开展财政对外借款清理工作,分析具体债权债务,完善借款手续,认真做好国库资金的回笼工作;二是继续盘活财政资金,完善结转结余资金定期清理和收回制度,切实将资金全部统筹用于我县重大项目支出,提高资金使用效率;三是关注库款保障水平,做好资金调度工作,确保财政支出资金需求,有效防范财政资金风险。

3.积极向上争取资金。认真研究上级财政各项改革措施,充分利用省级扶贫开发重点县的优惠政策,积极主动向上沟通对接,及时了解资金投向和扶持重点,争取有一批项目纳入上级资金补助盘子,获得重点扶持补助。

4.贯彻落实新预算法,推行预算管理责任制。加强预算收支管理,规范财政运行,强化内部控制制度,努力提升财政工作的质量和效率,进一步提高财政管理的科学化、规范化、信息化水平。扎实推进法治财政建设,加强财政法制学习教育,认真组织学习贯彻新预算法,不断提高财政干部依法行政依法理财水平。

我们在县人大的监督下,将一如既往认真贯彻落实县委的决策部署,加大收入力度,进一步增强预算约束力,做到收支平衡,确保完成年初县人大通过的财政收支任务,为我县经济建设和社会稳定提供坚实财力保障。